贵州铜仁：税贷指数为中小微企业拓宽融资路

近日，从国家税务总局铜仁市税务局传来消息，依托“税贷指数”，贵州省铜仁市已有15家银行业金融机构上架32类普惠性金融产品，帮助787户中小微企业获得无抵押信用贷款6.25亿元，其中有63%的企业在一个工作日内获得信用贷款，74%的企业获得授信提额。

“税贷指数”是铜仁市税务局今年4月推出的经营主体纳税活跃度指标评价体系。该局深化拓展“税银互动”成果，通过全面梳理中小微企业税务数据，对企业经营活跃程度和发展潜力进行更为全面的评估，并引导银行业金融机构开发更多纯信用、零抵押、低利率、随借随还的融资产品，提升中小微企业融资便利度。

受众扩围更多纳税人获得资金支持

据了解，此前铜仁市部分银行业金融机构已将C级信用纳税人纳入“税银互动”金融产品申请范围。但在实际操作中，银行在贷款审查环节，出于风险考量，对难以提供还款能力、生产经营能力佐证资料的C级信用纳税人，往往调减贷款额度或者不予贷款；而银行业金融机构对未满1个经营周期的M级纳税人则是不予以授信。

“有些纳税信用级别低的企业，还债能力不一定低。”铜仁市税务局征收与管理科副科长马邵华介绍，一些纳税信用级别为M级、C级的中小微企业，它们的偿债能力、持续经营能力甚至比少数B级、A级信用纳税人还要出色，但因生产设备投入大、应收未收账款比例高、资金回笼缓慢等原因，导致逾期未申报、逾期未缴纳，如此一来，就陷入了信用级别逐年降低、融资渠道越来越窄、资金短缺愈发严重、欠税款项逐年递增的恶性循环。

为了帮助这类企业解决融资难，铜仁市税务局开发“税贷指数”指标评价体系，围绕生存类、信用类、供销渠道、执行合同、经营规模和偿债能力6个维度，构建了16项指标，对企业进行全景式扫描，监测企业生产经营状况并出具“税贷指数”评价报告。

“税贷指数”评价报告不仅出具“优良中差”综合评价结果，还分别对16个指标进行单独评价，出具ABCD四个等次，对于银行普遍关注的购进发票、销售发票、营收规模、实际纳税4项指标则提供更小颗粒度评价等次，精准画像中小微企业的经营活跃程度，便于银行更精准地了解企业状况，为更多有潜力的企业拓宽融资渠道。

在为贵州新晨环保有限公司办理完信贷产品后，中国建设银行股份有限公司铜仁分行普惠金融部副总经理杨娅说：“这家企业纳税信用级别是C级，但在‘税贷指数’中的供销渠道评价得分高，上游供应商稳定、下游销售渠道多元，说明产销两旺，企业回款能力强，于是我们当天就通过了贷前调查审批，为企业发放了400万元的信用贷款，贵州铜仁：税贷指数为中小微企业拓宽融资路较平均授信周期缩短了三分之二。”

据统计，“税贷指数”推出以来，铜仁市更多纳税人的融资需求得到银行业金融机构的关注，满足以税授信贷款条件的经营主体较之前增加了46.43%。

借贷灵活银企双方都有更多选择

“在贵州省地方征信平台增设铜仁‘税贷指数’专区，是我省推动科技金融创新，解决‘政金企’融资信息不对称的又一重要突破。”贵州省金融发展服务中心主任朱迪介绍，自4月“税贷指数”专区上线后，专区新增注册用户占平台总数39.13%，客户浏览量达5000人次，占平台总浏览量的42%。

据介绍，借助“税贷指数”，铜仁市税务部门完成对4.9万户经营主体纳税活跃度指标的批量采集和评价工作，并将相关数据上传至铜仁“税贷指数”专区，全市所有银行的金融产品也全部在专区上线，企业提交需求后，专区会根据其“税贷指数”指标自动为企业匹配至少3个金融产品。目前专区已实现对贷款授信、贷款发放、贷款回收和贷后管理的全周期的管理服务。

“我们依托‘税贷指数’推出‘税银贷’普惠金融产品，对‘税贷指数’评价等级为优、良的企业，按最近一期公布的同期同档公司贷款利率下降50到100个基点执行。”铜仁农村商业银行股份有限公司业务发展部经理刘晓旭表示。

目前，工行铜仁支行为经营稳定、纳税信用记录良好的中小微企业提供“黔税e贷”，为科技含量较高、发展前景较好的中小微企业提供“中小企业信贷通”，建行铜仁支行、铜仁农商行、思南长征村镇银行分别推出“惠商云税贷”“致富贷”“税惠贷”等信贷产品，15家银行业金融机构开发出32类普惠性金融产品，平均信贷年化利率下降了0.52个百分点。

“为增强产品的市场竞争力，近年来公司不断升级优化全自动茶叶生产线，也有了更多的资金需求。”贵州思福有限公司董事长邹水英介绍，在“税贷指数”的牵线搭桥下，中国工商银行铜仁分行在原来500万元授信限额的基础上再提高，为企业发放了1000万元贷款。

“公司因在‘执行合同评价’指标上得分高而获得更高的授信额度。”邹水英说，“税贷指数”让纳税额少、无纳税额的中小微企业获得更多被关注的机会，为企业扩大生产、做好实业提供了支撑。

数据显示，“税贷指数”推出以来，铜仁市已有470户中小微企业授信额度得到调高。

铜仁市税务局党委书记、局长周勤表示，该局将继续强化“税贷指数”发票流向大数据应用，推动产业链上下游“串珠成链”，推动中小微经营主体融入产业链、供应链，助力形成中小微企业和个体工商户“枝繁叶茂”的良好生态。